圖書內(nèi)容簡(jiǎn)介

在經(jīng)濟(jì)證券化和全球化的時(shí)代，金融資本市場(chǎng)的法治建設(shè)越來越受到各國(guó)的重視。證券法律制度的核心是保護(hù)投資者利益和促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，因此，針對(duì)金融、證券法律制度的研究大都圍繞信息披露、金融創(chuàng)新與監(jiān)管等問題展開。循此路徑，本書著力對(duì)上市公司選擇性信息披露制度、場(chǎng)外金融衍生品市場(chǎng)監(jiān)管法律制度、融資融券交易制度、私募股權(quán)基金組織形式、非上市公眾公司法律制度、注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)第三人的民事責(zé)任的立法選擇等問題展開研究，以期對(duì)我國(guó)金融、證券市場(chǎng)法治建設(shè)有所助益。

圖書目錄

第一章 上市公司選擇性信息披露的規(guī)制/1
第一節(jié) 上市公司選擇性信息披露概述/1
一、上市公司選擇性信息披露的界定/1
二、上市公司選擇性信息披露的成因及危害/5
三、上市公司選擇性信息披露規(guī)制的爭(zhēng)議及法理基礎(chǔ)/10
第二節(jié) 美國(guó)《公平披露規(guī)則》研究/13
一、美國(guó)《公平披露規(guī)則》的立法背景/13
二、美國(guó)《公平披露規(guī)則》確立的主要制度/16
三、美國(guó)《公平披露規(guī)則》的影響及反思/21
第三節(jié) 我國(guó)上市公司選擇性信息披露規(guī)制現(xiàn)狀研究/30
一、我國(guó)目前規(guī)制上市公司選擇性披露行為的主要規(guī)則/33
二、我國(guó)上市公司選擇性信息披露的典型案例/36
三、我國(guó)《指引》與美國(guó)《公平披露規(guī)則》的比較/40
第四節(jié) 構(gòu)建我國(guó)公平信息披露制度的建議/46
一、應(yīng)當(dāng)把握的原則/47
二、構(gòu)建我國(guó)公平信息披露制度的具體建議/53
第二章 場(chǎng)外金融衍生品市場(chǎng)監(jiān)管法律制度比較研究/61
第一節(jié) 美國(guó)場(chǎng)外金融衍生品市場(chǎng)監(jiān)管法律制度研究/63
一、美國(guó)法下的場(chǎng)外金融衍生品的監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其基本監(jiān)管職責(zé)/63
二、交易商的基本監(jiān)管法律制度/69
三、最終用戶保護(hù)法律制度——適當(dāng)性原則/72
四、本輪金融危機(jī)后的變化——《2009年場(chǎng)外金融衍生品市場(chǎng)法案》/74
五、小結(jié)——美國(guó)場(chǎng)外金融衍生品市場(chǎng)監(jiān)管的基本特點(diǎn)及其可能的不足/75
第二節(jié) 英國(guó)場(chǎng)外金融衍生品市場(chǎng)監(jiān)管法律制度研究/77
一、金融服務(wù)局(FSA)及其基本監(jiān)管職責(zé)/77
二、場(chǎng)外金融衍生品市場(chǎng)監(jiān)管的基本思路——基于“特定投資”的監(jiān)管/79
三、交易商監(jiān)管——批發(fā)市場(chǎng)體制及其基本要求/80
四、消費(fèi)者保護(hù)制度——消費(fèi)者的分類及適當(dāng)性原則/85
五、本輪危機(jī)后的新變化——《2009年銀行法》及《改革金融市場(chǎng)》白皮
書/87
六、小結(jié)——英國(guó)場(chǎng)外金融衍生品市場(chǎng)監(jiān)管的特點(diǎn)及其可能的不足/90
第三節(jié) 可能的借鑒——有效場(chǎng)外金融衍生品市場(chǎng)監(jiān)管的基本框
架/90
一、監(jiān)管確定性——合理的監(jiān)管結(jié)構(gòu)與明確的監(jiān)管分工/90
二、外部舉措——有效的信息披露制度和市場(chǎng)準(zhǔn)入規(guī)則/93
三、內(nèi)部舉措——良好的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制措施/94
四、必要的最終用戶保護(hù)措施/95
第四節(jié) 構(gòu)建中國(guó)的場(chǎng)外金融衍生品市場(chǎng)監(jiān)管法律制度/95
一、中國(guó)場(chǎng)外金融衍生品市場(chǎng)監(jiān)管法律制度的現(xiàn)狀及其缺陷/95
二、構(gòu)建我國(guó)場(chǎng)外金融衍生品市場(chǎng)監(jiān)管法律制度的具體設(shè)想/109
第三章 我國(guó)融資融券交易的法律分析/129
第一節(jié) 金融危機(jī)與融資融券交易/129
一、融資融券交易概述/129
二、金融危機(jī)與我國(guó)融資融券交易業(yè)務(wù)的推行/138
第二節(jié) 我國(guó)融資融券交易的法律關(guān)系界定/144
一、現(xiàn)行規(guī)范性法律文件對(duì)融資融券交易法律關(guān)系的規(guī)定/145
二、我國(guó)融資融券交易的信托關(guān)系分析/147
三、我國(guó)融資融券交易法律關(guān)系的界定/149
第三節(jié) 我國(guó)融資融券擔(dān)保制度的法律分析/150
一、成熟市場(chǎng)國(guó)家和地區(qū)融資融券業(yè)務(wù)的擔(dān)保制度/151
二、我國(guó)融資融券交易擔(dān)保制度的特征/155
三、我國(guó)融資融券擔(dān)保制度的構(gòu)造與分析/157
四、小結(jié)/166
第四節(jié) 我國(guó)融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)控制的法律分析/167
一、強(qiáng)制平倉——融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)控核心/168
二、監(jiān)管制度——融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)管理的外部保障/177
第五節(jié) 結(jié)論/183
第四章 私募股權(quán)基金組織形式的立法選擇/187
第一節(jié) 私募股權(quán)基金組織形式的概述/189
一、私募股權(quán)基金的概念/189
二、私募股權(quán)基金組織形式的概述/192
第二節(jié) 私募股權(quán)基金組織形式的比較分析/201
一、比較所需考量的因素/201
二、私募股權(quán)基金組織形式的比較/203
第三節(jié) 各國(guó)(地區(qū))私募股權(quán)基金組織形式考察/21o
一、美國(guó)私募股權(quán)基金的組織形式/210
二、英國(guó)私募股權(quán)基金的組織形式/216
三、日本私募股權(quán)基金的組織形式/218
四、我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)私募股權(quán)基金的組織形式/220
第四節(jié) 我國(guó)私募股權(quán)基金組織形式的立法選擇/221
一、我國(guó)私募股權(quán)基金組織形式的實(shí)踐以公司制為主/222
二、現(xiàn)階段推行有限合伙制存在的問題/224
三、采用公司制的可行性分析/230
四、我國(guó)私募股權(quán)基金組織形式的選擇/232
第五章 我國(guó)非上市公眾公司法律制度研究/235
第一節(jié) 非上市公眾公司的概念分析與制度基礎(chǔ)/235
第二節(jié) 成為非上市公眾公司的路徑/242
一、面向不特定對(duì)象公開發(fā)行/243
二、向特定對(duì)象發(fā)行證券導(dǎo)致公司股東超過200人/244
三、因其他原因?qū)е鹿�司股東人數(shù)超過200人/248
四、上市公司退市后成為非上市公眾公司/248
第三節(jié) 非上市公眾公司再融資制度/250
第四節(jié) 非上市公眾公司的股份轉(zhuǎn)讓與股權(quán)托管/254
一、股份轉(zhuǎn)讓交易的場(chǎng)所/254
二、掛牌標(biāo)準(zhǔn)/258
三、投資者資格/259
四、交易機(jī)制/260
五、非上市公眾公司的股權(quán)托管/261
第五節(jié) 非上市公眾公司的持續(xù)信息披露/263
第六節(jié) 非上市公眾公司的退出機(jī)制/267
一、非上市公眾公司“退回”非公眾公司/267
二、非上市公眾公司“進(jìn)為”上市公眾公司/268
第六章 注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)第三人民事責(zé)任研究——兼評(píng)法釋[2007]12號(hào)司法解釋/271
第一節(jié) 注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)第三人民事責(zé)任概述/271
一、注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)第三人民事責(zé)任的概念及特征/271
二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師向第三人承擔(dān)民事責(zé)任的理論根據(jù)/276
三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)第三人民事責(zé)任制度的國(guó)外立法評(píng)析/280
四、研究注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)第三人民事責(zé)任的重要意義/283
第二節(jié) 注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)第三人民事責(zé)任的構(gòu)成要件/285
第三節(jié) 我國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)第三人民事責(zé)任的相關(guān)立法及立法思路的改進(jìn)/290
一、法釋[2007]12號(hào)出臺(tái)前我國(guó)相關(guān)立法的評(píng)析/291
二、法釋[2007]12號(hào)在立法思路上的改進(jìn)/295
第四節(jié) 法釋[2007]12號(hào)在具體制度設(shè)計(jì)上的不足與完善/300
一、注冊(cè)會(huì)計(jì)師民事責(zé)任外部分配制度的不足與完善/300
二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師民事責(zé)任內(nèi)部承擔(dān)制度的不足與完善/307
三、第三人作為請(qǐng)求權(quán)主體的界定標(biāo)準(zhǔn)的不足與完善/312
參考文獻(xiàn)/319